Банкротство индивидуального предпринимателя: основания и последствия

От убытков и потери платежеспособности никто не застрахован. Любой предприниматель может оказаться в ситуации, когда расходы во много раз превышают доходы, что приводит к невозможности платить по кредитам и выплачивать налоги. При таких обстоятельствах единственный выход – банкротство ИП. Как проводится процедура банкротства индивидуального предпринимателя и каковы ее последствия?

банкротство ип

Условия и основания

Правила и порядок признания ИП банкротом регулирует Закон о банкротстве №127. Несостоятельным считается лицо, не имеющее возможности выполнять обязательства перед кредиторами.

Особенности банкротства ИП состоят в том, что к процедуре применяется нормы 10 главы ФЗ, описывающие дела о банкротстве физических лиц. Таким образом, банкротство физических лиц и ИП в целом имеют одинаковую процедуру.

Признание неплатежеспособности лица, ведущего предпринимательскую деятельность, возможно в следующих случаях:

  • Если он утратил возможность выплачивать кредит. Минимальная сумма долга при этом должна составлять не менее 10 000 руб., а срок, в течение которого заемщик не вносил платежи, должен быть не менее 3 месяцев.
  • Банкротство индивидуального предпринимателя может проходить на основании невозможности внесения обязательных платежей – налогов, пенсионных и страховых взносов, госфинансирования и пр.
  • Если долги превышают стоимость всего имущества должника.

Данные признаки банкротства ИП проверяются в ходе расследования судом. Если в процессе проверки органы выявят фиктивность процедуры, то собственник бизнеса автоматически попадает под уголовную ответственность.

Подать заявление могут:

  • Владелец бизнеса может сам написать заявление о признании своей несостоятельности.
  • Объявить ИП банкротом имеют право кредиторы.
  • Государственные органы и структуры, перед которым предприниматель не выполняет свои финансовые обязательства по платежам.

Как и куда подать заявление

Процедура рассмотрения дела о банкротстве начинается со дня подачи ходатайства и документов, подтверждающих утрату платежеспособности. Рассмотрим, как оформить банкротство ИП должнику.

Для обращения в суд необходимо предоставить ряд документов:

  • свидетельство о регистрации ИП;
  • перечень кредиторов (наименования, адреса банков, а также сумму задолженности);
  • кредиты и суммы;
  • список должников ИП (адреса, суммы, наименования организаций);
  • список имущества, находящегося в собственности;
  • документы, подтверждающие банкротство предпринимателя;
  • квитанция об уплате пошлины.

Все материалы и дела о банкротстве рассматривает в Арбитражный суд в течение пяти рабочих дней. По истечению этого срока судья выносит решение:

Отказ может последовать в силу недостаточных оснований для признания банкротом ИП. Суд также может оставить дело без движения, если в заявлении будут допущены ошибки или истец не предоставит требуемый пакет документов. В решении судьи будет указана причина, по которой заявление остается без движения или отклоняется.

Заявление от должника

Как признать ИП банкротом? Для начала потребуется подготовить все отчеты и документы, связанные коммерческой деятельностью, и правильно написать заявление. Одной из причин отказа или оставления дела о банкротстве без движения является неправильно составленное заявление. Чтобы судья принял его к рассмотрению, необходимо в обязательном порядке следовать форме:

  1. Шапка документа.
  2. Основная часть.
  3. Заключение.

В шапке требуется указать следующие данные:

  • адрес и наименование суда;
  • ФИО истца и адрес проживания;
  • дата документа;
  • данные об уплате пошлины.

как и куда подать заявление о банкротстве ИП

Основная часть начинается с названия документа. В нем необходимо выразить суть прошения – «Заявление о банкротстве ИП» или «Заявление о признании ИП банкротом». Тело документа должно содержать следующие пункты:

  • Личные данные должника;
  • Номер и дата свидетельства о регистрации ИП и ОГРН;
  • Указание суммы по кредитам;
  • Указание суммы задолженности по зарплате работникам, пособиям и прочим выплатам, согласно трудовому законодательству;
  • Указание суммы долга перед налоговой и другими госструктурами;
  • Причины, по которым нет возможности расплатиться по долгам;
  • Данные исковых заявлений от кредиторов и других организаций и лиц;
  • Номера исполнительных документов;
  • Перечень имущества, являющегося собственностью истца;
  • Список открытых на имя ИП банковских счетов и адреса банков;
  • Невыполненные финансовые обязательства и их сумма, не связанные с предпринимательской деятельностью (если таковые имеются);
  • Общая сумма задолженности;
  • Цель прошения.

В заявлении о признании ИП банкротом нужно описать приложенные документы, подтверждающие несостоятельность перед кредиторами и прочими лицами.

К заявлению дела о банкротстве предприниматель имеет право приложить график погашения задолженности, по которому он способен выплачивать долг. Необходимо указать суммы платежей, их регулярность и порядок выплат. Если судья признает этот график целесообразным и не ущемляющим права кредиторов, то он может приостановить дело на три месяца. В течение этого времени бизнесмен должен выполнить обязательства по составленному плану. Если он удовлетворит требования кредиторов по приложенному графику выплат, то делопроизводство прекращается. Невыполнение условий влечет за собой приведение в действие процедуры банкротства ИП.

Этапы процедуры

Порядок банкротства ИП происходит в несколько этапов. На каждом этапе рассматриваются возможные варианты разрешения ситуации и способы погашения задолженности. На любой стадии процесса обанкротившееся предприятие может заключить мировое соглашение с кредиторами, в результате чего процедура будет остановлена, а дело закрыто.

Этап 1 – Проверка и наблюдение

Данный этап длится не более 7 месяцев. Его цель – оценка финансовой ситуации, подсчет активов, проверка документов, сделок и бухгалтерских отчетов. Процедуру осуществляет временный управляющий, которого назначает Арбитражный судья. На данном этапе управляющий устанавливает, действительно ли предприятие находится на стадии убыточности и его собственник не имеет возможности платить по кредитам.

В ходе проверки предприятие продолжает функционировать, а органы надзора следят за всеми финансовыми действиями собственника бизнеса, чтобы тот не смог скрыть свое имущество.

Надзор вправе отстранить от управления предприятием руководящее лицо, если будет установлена его некомпетентность или умышленные действия, которые привели к несостоятельности индивидуального предпринимателя.

Этап 2 – Восстановление деятельности и внешнее управление

Цель этапа – восстановить платежеспособность должника и сделать все возможное для удовлетворения требований займодателей. Для этого между кредиторами и бизнесменом может быть подписано соглашение об изменении условий по выплатам. Этап финансового оздоровления длится не более двух лет. Если надзор примет решение устранить руководящее лицо, то на место него ставится внешний управляющий, который проводит мероприятия по восстановлению платежеспособности организации. Назначенный судом управляющий занимается делами фирмы в течение года. В некоторых случаях срок может быть продлен еще на полгода.

Этап 3 – Продажа имущества

Цель последнего этапа – удовлетворить требования кредиторов за счет реализации имущества предпринимателя. Банкротство ИП с кредитами и налогами признается лишь после тщательной проверки и вынесения заключения о невозможности лица расплатиться по долгам.

реализация имущества при банкротстве индивидуального предпринимателя

Особенностью этого процесса является возврат денег не только непосредственным участникам, указанных в деле, но тем, кто также имеет финансовые претензии к лицу, признанному несостоятельным.

Для этого в соответствующих СМИ публикуется информация о признании индивидуального предпринимателя банкротом с целью поиска всех потенциальных кредиторов, которые имеют право выдвинуть свои претензии и принять участие в аукционе. Конкурсные кредиторы должны выдвинуть свои требования в течение месяца.

Для погашения задолженности судебные приставы арестовывают и конфискуют все счета и имущество предпринимателя. Приставы не имеют право забирать следующую собственность:

  • единственное жилье;
  • личные вещи за исключением особо ценного имущества;
  • медали, ордена и другие почетные награды;
  • оборудование на сумму до 1000 МРОТ;
  • домашние животные и скот;
  • ресурсы для обогрева дома;
  • лекарства, медицинские препараты и оздоровительные приборы и устройства, необходимые для поддержания здоровья и жизнедеятельности.

Видео-консультация юриста о банкротстве индивидуальных предпринимателей

Последствия

Перед тем, как объявить себя банкротом, предпринимателю следует знать последствия банкротства ИП.

  1. После признанного банкротства лицо лишается всех лицензий, разрешений, допусков и прочих сертификатов.
  2. О банкротстве индивидуальных предпринимателей становится известно всем банками и финансовым организациями, поэтому взять заем впоследствии будет проблематично.
  3. Последствия признания неплатежеспособности влечет за собой ограничения при дальнейшей коммерческой деятельности. Раньше должнику было запрещено повторно регистрировать ИП в течение года. С 2016 года срок продлили на пять лет.
  4. После того, как процедура банкротства ИП завершается, с должника снимаются все долги в счет продажи его имущества. Задолженность, связанная с возмещением вреда здоровью и взысканием алиментов, уплачивается в обязательном порядке.

Банкротство ИП с долгами по налогам и кредитам – процесс долгий и зачастую затратный для должника. Однако для некоторых собственников бизнеса он является единственной возможностью рассчитаться с банками и государством. Если есть возможность мирового соглашения с кредиторами и рассрочки платежей, то процедуры банкротства ИП лучше избегать.

Похожие публикации